Com funciona la Subvenció d'assegurança mèdica ACA

Comprensió de la subvenció de l'assegurança mèdica de crèdit fiscal de l'ACA

La Llei d'Assistència Accesible inclou subsidis del govern per ajudar les persones a pagar els seus costos d'assegurança de salut. Un d'aquests subsidis d'assegurança mèdica és el crèdit tributari superior que ajuda a pagar les primes mensuals d'assegurança mèdica .

Sota l'Administració Trump, els legisladors republicans van passar gran part del 2017 intentant derogar l'ACA i reemplaçar-la per diverses altres propostes, però no van tenir èxit.

La Llei de retallades i ocupacions (HR1), que es va promulgar el desembre de 2017, eventualment derroca la sanció del mandat individual de l'ACA, però això no tindrà efecte fins al 2019 ( encara hi ha una pena per no tenir assegurança el 2018 ). La resolució del pressupost contínua de gener va retardar alguns dels impostos de l'ACA, incloent l' impost de Cadillac .

Però, d'altra manera, no s'ha canviat res sobre l'ACA. Les despeses d'intercanvi de costos encara estan disponibles per als inscrits elegibles, malgrat que l'Administració de Trump va eliminar els seus fons en la tardor de 2017 (les entitats asseguradores simplement van afegir el cost a les primes, que en gran part es compensen amb subvencions de la prima corresponents). I el crèdit per impostos a la prima, igual que el subsidi superior, continua vigent i encara està disponible per a persones que adquireixen cobertura a través de l'intercanvi .

El crèdit / la subvenció tributària superior és complicat. Per aconseguir l'ajut econòmic i utilitzar-lo correctament, heu d'entendre com funciona la subvenció de l'assegurança mèdica.

Si no l'utilitza correctament, podria acabar en un decapatge financer. A continuació, us indiquem què heu de saber per obtenir l'ajuda que califica i fer servir aquesta ajuda amb prudència.

Com s'aplica la subvenció de l'assegurança mèdica de crèdit fiscal premium?

Sol·liciteu el crèdit per impostos a través de l'intercanvi d'assegurança mèdica del vostre estat.

Si obteniu la vostra assegurança mèdica en qualsevol altre lloc, no podeu obtenir el crèdit per impostos a la prima (els senadors Lamar Alexander i Bob Corker, tots dos republicans que representen a Tennessee, van presentar la Llei d'Opcions d'Atenció Sanitària Americana de 2017, que hauria permès als inscrits obtenir la prima crèdit fiscal per als plans comprats fora de l'intercanvi, en el cas que cap asseguradora no ofereixi plans en l'intercanvi d'una àrea determinada, la legislació no va avançar en la sessió de 2017 i totes les àrees del país van acabar tenint plans disponibles a través de l'intercanvi per al 2018).

Si us trobeu incòmode sol·licitant l'assegurança mèdica a través de l'intercanvi del vostre estat, podeu obtenir ajuda d'un corredor d'assegurança de malalt amb llicència que estigui certificat per l'intercanvi o d'un assistent / navegador d'inscripció. Aquestes persones poden ajudar-vos a inscriure's en un pla i completar el procés de verificació d'elegibilitat financera per determinar si sou subvencionable (no hi ha càrrec per la seva assistència).

Estic qualificat per a la subvenció?

Les persones que fan entre el 100 i el 400 per cent del nivell de pobresa federal poden qualificar per al subsidi d'assegurança mèdica de crèdit per impostos de prima (el llindar més baix és el 139 per cent del nivell de pobresa si està en un estat que ha ampliat Medicaid, ja que la cobertura de Medicaid està disponible per sota d'aquest nivell).

El nivell de pobresa federal canvia cada any, i es basa en els ingressos i la mida de la família. Podeu consultar el FPL d'aquest any aquí.

Utilitzaràs les xifres FPL d'aquest any per sol·licitar l'ajut de l'assegurança de salut de l'any que ve. Per exemple, si heu sol·licitat un pla de Obamacare de 2018 durant la inscripció oberta a la tardor de 2017, o si esteu sol·licitant la cobertura de 2018 a mitjans de 2018 usant un període especial d'inscripció (activat per un esdeveniment qualificatiu), usareu les xifres de la FPL a partir de 2017. Això es deu a que la matrícula oberta per a la cobertura de 2018 es va dur a terme a finals de 2017, que és abans que els números de FPL de 2018 estiguin disponibles. Per coherència, els mateixos números de FPL s'utilitzen per a l'any de cobertura completa.

Els nous números de FPL surten cada any a finals de gener, però no s'utilitzen per determinar les subvencions, fins que la matriculació oberta comenci novament al novembre, perquè la cobertura sigui efectiva l'any següent.

Perquè la cobertura sigui efectiva el 2018, utilitzant els nivells de la FPL de 2017, als Estats continentals (FPL és més gran a Alaska i Hawaii), qualificarà per al subsidi de l'assegurança de salut com un individu amb un rang de renda:

• $ 12,060 a $ 48,240 per a un sol individu (el llindar inferior és de $ 16,763 si està en un estat que ha ampliat Medicaid)
• $ 16,240 a $ 64,960 per a una parella (el llindar inferior és de $ 22,823 si està en un estat que ha ampliat Medicaid
• $ 24,600 a $ 98,400 per a una família de quatre (el llindar més baix és de $ 33,194 si està en un estat que ha ampliat Medicaid).

Si reuneix les qualificacions d'ingressos, és possible que encara no sigui elegible per a una subvenció. Aquest seria el cas si:

• El segon pla de plata de baix cost en la vostra àrea es considera assequible al vostre nivell d'ingressos, fins i tot sense subvenció.
• Podeu obtenir un pla de valor mínim assequible d'un empresari (el vostre o el de la vostra dona). Tingueu en compte que la possibilitat de finançar els plans patrocinats per l'empresari es calcula basant-se només en els costos dels empleats, independentment del cost d'afegir un cònjuge i dependents. Però el cònjuge i les persones dependents no són elegibles per a una subvenció en l'intercanvi si la cobertura de l'empleat es considera assequible per a l'empleat i s'ofereix als membres de la família. Això s'anomena error corporatiu .

Quant diners aconseguiré?

Per saber quin serà el vostre crèdit per impostos de prima, heu de conèixer dues coses:

1. La vostra contribució esperada al cost de la vostra assegurança mèdica
   Podeu consultar això a la taula a la part inferior de la pàgina. Tingueu en compte que canvia cada any. Els percentatges de contribució de 2018 es van detallar al procediment d'ingressos del IRS 2017-36 , i en realitat van ser una disminució dels percentatges de contribució per al 2017 (aquesta era la primera vegada que els percentatges han disminuït d'un any al següent, en lloc d'augmentar).
   
2. El cost del vostre pla de salut de referència
   El vostre pla de referència és el pla de salut en plata amb les primeres mensuals més baixes de la vostra àrea. El vostre canvi d'assegurança mèdica us pot dir quin és el pla i quant costa. També podeu localitzar-ho pel vostre compte, simplement obtenint pressupostos per si mateixos a l'intercanvi, ordenant-los per preu (normalment és el valor predeterminat) i, a continuació, consulteu el pla de plata del segon cost més baix.

La quantitat de la vostra subvenció és la diferència entre la contribució esperada i el cost del pla de referència a la vostra àrea. Vegeu un exemple de com calcular els costos mensuals i l'import de la vostra subvenció al final de la pàgina (però sabeu que l'intercanvi farà tots aquests càlculs), l'exemple és només per ajudar-vos a comprendre com funciona tot, però no haureu de fer aquests càlculs per obtenir el vostre crèdit d'impagament addicional).

Puc comprar un pla més econòmic per estalviar diners o he de comprar el Pla de referència?

Només perquè el pla de referència s'utilitza per calcular la subvenció no significa que hagi de comprar el pla de referència. Podeu comprar qualsevol pla de bronze, plata, or, o platí que apareix a l'intercanvi d'assegurança mèdica. No obstant això, no podeu utilitzar la vostra subvenció per comprar un pla catastròfic .

Si trieu un pla que costi més que el pla de referència, a més de la vostra contribució esperada, pagareu la diferència entre el cost del pla de referència i el cost del vostre pla més car. Si trieu un pla més econòmic que el pla de referència, pagareu menys, ja que els diners del subsidi cobriran una part més gran de la prima mensual. Si trieu un pla tan barat que costa menys del subsidi, no haurà de pagar res per l'assegurança mèdica. Tanmateix, no obtindreu l'excés de subvenció (tingueu en compte que les persones de moltes àrees tenen accés als plans de bronze sense cap prima per a 2018, després de l'aplicació dels seus crèdits fiscals premium) a causa de com s'ha reduït el cost de les reduccions de costos compartits S'ha afegit a les primes del pla de plata per al 2018).

Si intenteu estalviar diners triant un pla amb un valor actuarial menor (com un pla de bronze en comptes d'un pla de plata), tingueu en compte que probablement tindreu un major coseguro i copays quan feu servir la vostra assegurança mèdica. Però en una altra curiositat per a la cobertura de 2018, els plans d'or en algunes àrees són en realitat menys costosos que els plans de plata (ja que el cost de les reduccions de costos compartits s'ha afegit a les primes del pla de plata), tot i que els plans d'or tenen un major valor actuarial .

No obstant això, si teniu ingressos per sota del 250 per cent de FPL, i especialment si és inferior al 200 per cent de FPL, consideri triar un pla de nivell de plata, ja que el valor actuarial d'aquest pla serà encara millor que un pla d'or, o en alguns casos, fins i tot millor que un pla de platí. Això és degut a que hi ha una subvenció diferent que redueix els copagaments, el coseguro i els deduïbles per a persones amb ingressos inferiors al 250% del nivell de pobresa. Les persones elegibles poden utilitzar-lo, a més del subsidi al crèdit tributari superior. No obstant això, només està disponible per a les persones que trien un pla de plata.

He d'esperar fins que emeti els meus impostos per obtenir la subvenció ja que és un crèdit fiscal?

No haureu d'esperar fins que no presenteu els impostos. Podeu obtenir el crèdit per impostos a compte amb antelació. Tanmateix, si preferiu, podeu optar per obtenir el vostre crèdit per impostos de prima com a devolució d'impostos quan envieu els vostres impostos en lloc d'haver-lo pagat amb antelació. Aquesta opció només està disponible si es va inscriure en un pla a través de l'intercanvi. Si compres el pla directament d'una companyia d'assegurances, no podràs optar a subsidis per a la prima superior, i tampoc podrà reclamar la subvenció en la teva declaració d'impostos.

Si els vostres ingressos són tan baixos que no heu de presentar cap impost, podeu obtenir el subsidi, encara que no podreu optar a un subsidi si els vostres ingressos estan per sota del nivell de pobresa (o per sota del 139 per cent del nivell de pobresa en estats que han ampliat Medicaid).

Independentment de si realitza la seva subvenció al dia durant tot l'any o en una suma global de la seva declaració, haureu de presentar el Formulari 8962 amb la vostra declaració d'impostos. Aquesta és la forma de reconciliar (o reclamar íntegrament) el vostre crèdit tributari superior.

Com puc aconseguir els diners?

Si decideix obtenir el crèdit per impostos a compte amb antelació, el govern envia els diners directament a la vostra companyia d'assegurances de salut en nom vostre. La vostra asseguradora de salut acredita els diners al vostre cost de les primes d'assegurança mèdica, disminuint la quantitat que pagueu cada mes.

Si decideix obtenir el crèdit per impostos de prima com a devolució d'impostos, els diners s'inclouran en el reemborsament en presentar els vostres impostos. Això podria significar un gran reemborsament d'impostos. Tanmateix, pagareu més per assegurança mèdica cada mes ja que pagareu la vostra part de la prima i la part que estaria coberta per la subvenció si hagués triat l'opció de pagament avançada. Surtarà fins i tot al final, però si sou baix amb diners en efectiu, podeu trobar l'opció de pagament avançat més fàcil d'utilitzar.

Per què esperar fins que emeti els meus impostos per obtenir la subvenció?

La majoria de la gent no vol esperar; prefereixen triar l'opció de pagament avançat. No obstant això, consideri optar per obtenir la subvenció juntament amb la seva devolució d'impostos si:

• Els vostres ingressos són molt propers al 400 per cent de FPL.
• Els vostres ingressos varien d'un any a un altre, de manera que no esteu segurs de quant faran.

Quan la subvenció es paga amb anticipació, l'import de la subvenció es basa en una estimació dels seus ingressos per a l'any que ve. Si l'estimació és incorrecta, la quantitat de la subvenció serà incorrecta.

Si guanyes menys del que es calcula, el subsidi avançat serà inferior al que hauria d'haver estat. Obtindreu la resta com a devolució d'impostos.

Si guanya més de l'estimat, el govern enviarà diners de subsidi massa a la seva companyia d'assegurances de salut. Haureu de pagar una part o la totalitat del diners de l'excés de subvenció quan envieu els vostres impostos. Encara pitjor, si la vostra renda real acabés més del 400 per cent de FPL, hauràs de pagar cada cèntim de la subvenció . Això podria ser de milers de dòlars.

Si obteniu la vostra subvenció quan envieu els vostres impostos sobre la renda més aviat que amb antelació, obtindreu l'import correcte de la subvenció, ja que sabreu exactament quant heu guanyat aquest any. No hauràs de pagar res d'això .

Què més he de saber sobre com funciona la subvenció d'assegurança de salut?

Si la vostra subvenció es paga amb antelació, notifiqueu l'intercanvi d'assegurança de salut si la seva renda o la seva mida familiar canvien durant l'any. L'intercanvi pot tornar a calcular la vostra subvenció durant la resta de l'any en funció de la vostra nova informació. Si no ho fa, podria resultar un subsidi massa gran o massa petit, i haver de fer ajustos significatius a la quantitat del subsidi en el moment de l'impost.

Exemple de com calcular la subvenció de l'assegurança de salut

Tingueu en compte que l'intercanvi farà tots aquests càlculs per vosaltres. Però si teniu curiositat sobre com generen la vostra quantitat de subvenció o si voleu comprovar que la vostra subvenció és correcta, heu d'indicar el que necessiteu saber:

1. Descobreixi com es comparen els seus ingressos amb FPL.
2. Cerqueu la taxa de contribució prevista a la taula següent.
3. Calculeu la quantitat en dòlars que s'espera que contribueixi.
4. Trobeu la vostra quantitat de subvenció restant la vostra contribució esperada del cost del pla de referència.

Tom és solter amb un ingrés de 23.000 dòlars a l'any. La FPL per al 2017 (utilitzada per a la cobertura de 2018) és de 12.060 dòlars per a persones solteres.

1. Per esbrinar com es comparen els ingressos de Tom amb FPL, utilitzeu:
   Ingressos ÷ FPL x 100.
   $ 23,000 ÷ $ 12,060 x 100 = 191.
   Els ingressos de Tom són el 191 per cent de FPL.
2. Usant la taula a continuació, s'espera que Tom contribueixi entre 4.03 i 6.34 per cent dels seus ingressos. Hem de determinar quin percentatge del camí al llarg d'aquest espectre està amb un ingrés del 191 per cent de FPL. Ho fem prenent 191-150 = 41, i després dividint-lo per 50 (la diferència total entre el 150 i el 200 per cent de FPL. 41/50 = 0,82, o el 82 per cent.
3. A continuació, determinem quin nombre és el 82 per cent del camí entre 4.03 i 6.34. Utilitzem 6.34-4.03 = 2.31, i pren el 82 per cent d'això. 2,31 multiplicat per 0,82 = 1,89. Així que comencem amb 4.03 i afegim 1.89, i això ens fa arribar el 82 per cent del camí al llarg d'aquest rang. 4.03 + 1.89 = 5.92
4. Tom espera que pagui el 5,92 per cent dels seus ingressos per al pla de plata de referència.
5. Per calcular la quantitat de Tom que s'espera que contribueixi, utilitzeu aquesta ecuación:
   5.92 ÷ 100 x ingressos = contribució esperada de Tom.
   5,92 ÷ 100 x 23,000 = $ 1,361.60.
   Es preveu que Tom contribueixi amb 1.361,60 dòlars l'any, o $ 113.47 al mes, pel cost de la seva assegurança mèdica. La subvenció de crèdit per impostos premium paga la resta del cost del pla de salut de referència.
6. El pla de salut de referència a l'assegurança mèdica de Tom té un cost de $ 3,900 per any o $ 325 per mes. Utilitzeu aquesta equació per esbrinar la quantitat de la subvenció:
   Cost del pla de referència - contribució prevista = quantitat de la subvenció.
   $ 3,900 - $ 1,361.60 = $ 2,538.40.
   El subsidi de crèdit per impostos premium de Tom serà de $ 2,538.40 l'any o $ 211.53 per mes.

Si Tom tria el pla de referència o un altre pla de $ 325 per mes, pagarà $ 113.47 per mes per la seva assegurança mèdica. Si escull un pla que costa $ 425 per mes, pagarà $ 213.47 mensuals per la seva assegurança mèdica. Si tria un pla que costa $ 225 al mes, només pagarà 13,47 dòlars al mes per la seva assegurança mèdica.

La vostra contribució prevista a les primes d'assegurança mèdica 2018

Si els vostres ingressos són:	La vostra contribució esperada serà:
100% -132% del nivell de pobresa	2.01% dels teus ingressos
133% -149% del nivell de pobresa	3.02% -4.03% dels seus ingressos
150% - 199% del nivell de pobresa	4.03% -6.34% dels seus ingressos
200% -249% del nivell de pobresa	6,34% -8,1% dels teus ingressos
250% -299% del nivell de pobresa	8,1% -9,56% dels vostres ingressos
300% -400% del nivell de pobresa	9,56% dels teus ingressos

> Fonts:

> Congress.gov, S.761, Health Care Options Act of 2017.

> Departament de Salut i Serveis Humans, Protecció del Pacient i Llei d'Assistència Accesible: Estabilització del Mercat . 13 d'abril de 2017.

> Servei d'Ingressos Interns, Procediment d'Ingressos 2016-24 .

> Servei d'Ingressos Interns, Procediment d'Ingressos 2017-36 .