A diferència d'un compte de despesa flexible , podeu mantenir el vostre compte d'estalvi de salut quan deixeu la vostra feina. Fins i tot si heu obert la vostra HSA en associació amb un Pla de Deducibilitat d'Alta Dosi (HDHP) que heu obtingut del vostre treball, el propi HSA és vostre. Tots els diners que conté, incloses les contribucions que realitzeu el vostre empresari, les contribucions que hàgiu fet i els interessos, pertanyen a vosaltres.
Pagueu primes de COBRA utilitzant el vostre compte d'estalvi de salut.
Si està perdent la seva assegurança mèdica com a conseqüència de deixar la feina, pot utilitzar els diners del seu HSA per pagar les primes mensuals per a la continuació de COBRA de la seva assegurança mèdica. Es considera una despesa mèdica qualificada; no haurà de pagar els impostos sobre la renda o la pena del 20% sobre les retirades d'HSA per a les primes de COBRA.
Què passa si no podeu permetre's COBRA, no voleu continuar amb el vostre pla de salut actual o no és apte per COBRA ? Mentre rebis beneficis d'atur federals o estatals, podeu retirar els diners del vostre HSA per pagar les primes d'assegurança mèdica. Per exemple, podeu comprar un pla de salut de l'assegurança mèdica de l'assegurança de malaltia de l'estat de l'estat de l'estat de l'estat de l' assegurança i utilitzar els diners del vostre HSA per pagar les primes. Segons els vostres ingressos, fins i tot podreu optar a una subvenció del govern per ajudar-vos a pagar les primes mensuals perquè els fons HSA estiguin més lluny.
Tanmateix, tan aviat com deixi de rebre prestacions d'atur, no us oblideu de deixar d'utilitzar els vostres fons HSA per pagar aquestes primes d'assegurança mèdica.
Utilitzeu el vostre HSA com a fons d'emergència
Els diners de la vostra HSA es poden retirar per pagar les despeses mèdiques. Però no heu de retirar diners de la vostra HSA quan tingueu una despesa mèdica.
En canvi, podeu pagar els vostres comptes mèdics amb altres diners (impostos posteriors a impostos) i guardar el rebut. Després, mesos o anys o dècades més tard, podeu retirar els diners del vostre HSA per reemborsar-vos les despeses mèdiques que heu pagat amb els impostos després d'impostos (això suposa que no vau detallar les despeses mèdiques a la vostra declaració l'any que els paga, no podeu tornar a fer doble en els vostres impostos, de manera que si detecta la deducció, tampoc no podeu reemborsar-vos els diners abans d'impostos HSA).
Així doncs, algunes persones tracten el seu HSA com un fons d'emergència, invertit en accions o bons o en un compte amb interessos, amb els guanys creixents sense impostos d'un any per al següent. Paguen totes les seves factures mèdiques amb altres fons, i guarden els rebuts. Aleshores, si necessiten els diners, per exemple, es poden retirar tant de l'HSA, ja que han gastat factures mèdiques durant el temps que han tingut l'HSA. I la retirada no està gravada, ja que tècnicament s'està utilitzant per pagar les despeses mèdiques, només molts mesos o anys després del fet.
Perdre el vostre gran pla de salut deduïble? Atureu les vostres aportacions de HSA.
Si perdeu la vostra cobertura d'assegurança de salut HDHP, no podreu contribuir amb la vostra HSA fins que no recupereu la cobertura de HDHP.
Això és cert fins i tot si obteniu cobertura d'assegurança mèdica d'un altre tipus de pla de salut. No tenir un HDHP significa que no tens permís per contribuir al teu HSA.
No obstant això, podeu retirar fons sense impostos i sense penalització del vostre HSA per pagar les despeses mèdiques qualificades, ja sigui que tingueu un HDHP, tinguin un altre tipus d'assegurança mèdica o no estiguin segurs.
Per tant, si obteniu un HDHP del vostre nou empresari o si compra un HDHP pel vostre compte (a través de l'intercanvi en el vostre estat o fora de bescanvi), podeu continuar fent contribucions al vostre HSA. Si canvieu a un altre tipus d'assegurança mèdica o acaba sense estar assegurat durant un temps, no podeu contribuir a HSA durant el temps que no tingueu cobertura HDHP.
Però si acabeu de cobrir la cobertura de HDHP abans de final d'any, i teniu una cobertura HDHP a partir de l'1 de desembre, podeu contribuir amb la quantitat total a la vostra HSA per a aquest any (3.450 dòlars el 2018 si teniu cobertura només per si mateix HDHP o $ 6,850 si teniu cobertura per a vosaltres mateixos i, almenys, un altre membre de la família a l'HDHP). Però hi ha una excepció: llavors heu de mantenir la vostra cobertura HDHP en el lloc durant l'any que ve (això s'anomena període de proves) o bé haureu de pagar impostos i penalitzar algunes de les contribucions de HSA que vau fer durant l'any quan no tingueu cobertura HDHP durant tot l'any.
Retirar-se? Regles especials Aplicar al vostre compte d'estalvi de salut.
Una vegada que compliu els 65 anys, podeu retirar diners de la vostra HSA per qualsevol motiu sense afrontar la pena del 20% per a retirades no mèdiques. Tanmateix, només els diners que retireu per a les despeses mèdiques qualificades seran exempts d'impostos. Pagareu impostos regulars sobre la renda dels diners que retireu per a propòsits no mèdics.
Les primes de Medicare es consideren una despesa mèdica qualificada, però les polítiques complementàries de Medicare com Medigap no ho són. Pagareu els impostos sobre la renda de les retirades d'HSA utilitzades per a les primes de Medigap, però les retirades d'HSA que utilitzeu per a les primes de Medicare seran gratuïtes.
Ja no podeu fer contribucions al vostre HSA un cop inscrit a Medicare.
Voleu canviar els custodis HSA?
No haureu de mantenir el vostre HSA amb el mateix custodi; podeu traslladar l'HSA d'un custòdia a un altre. Podeu considerar fer-ho si
- No estàs satisfet amb les tarifes que carregueu els càrrecs de custòdia actuals de HSA.
- No esteu satisfet amb les opcions d'inversió que el vostre custòdia HSA actual permet.
- El vostre custòdia actual ofereix gestió d'HSA només a Internet i preferiu rebre atenció al client personalment, entrant a la vostra sucursal bancària local.
Si canvieu d'un responsable de l'HSA a un altre, es pot fer mitjançant una transferència directa d'actius entre custodis. En altres paraules, el vostre antic custodiat de l'HSA transfereix els diners directament al vostre nou custòdia d'HSA. Seguint les regles de la publicació 969 de l'IRS, "No incloeu l'import transferit com a ingrés, deduïu-lo com a contribució o incloeu-lo com a distribució al Formulari 8889."
Alguns custodis cobren una tarifa per transferir actius o tancar un compte, així que assegureu-vos de preguntar-ho.
> Fonts:
> Servei d'Ingressos Interns. Compte d'estalvi de salut (HSA) d'un cop d'ull.