L'elegibilitat de la subvenció és bàsicament basada en ingressos, però es pot complicar
Els crèdits fiscals Premium, també coneguts com a subvencions, són un component important de la part "assequible" de la Llei d'Assistència Econòmica. En la seva major part, estan disponibles per a famílies amb ingressos mitjans o baixos que adquireixen la seva pròpia assegurança mèdica i asseguren que les primes es troben dins d'un rang considerat assequible.
Però, en realitat, és una mica més complicat que això.
Podeu utilitzar una calculadora de subvenció general o la calculadora de subvencions disponible a Healthcare.gov o al lloc d'intercanvi del vostre estat, però sempre hi ha preguntes sobre qui és elegible i qui no és així i com les calculadores de subvencions tenen els seus resultats.
Elegibilitat més enllà de la renda
Encara que l'ingrés és el principal factor per determinar l'elegibilitat, hi ha altres factors que es tenen en compte. Heu de tenir presents legalment als Estats Units per adquirir cobertura a través de la subvenció d'intercanvi o no.
I per poder optar a una subvenció, no podeu tenir accés a un pla de salut patrocinat per l'empresari que proporcioni un valor mínim i es consideri assequible. El 2016, "assequible" es defineix com una cobertura que no costa més del 9,66 per cent dels ingressos de la llar (això augmentarà lleugerament, fins al 9,69 per cent, el 2017).
Però és important entendre que aquesta prova d'assequibilitat només s'aplica a la prima de l'empleat.
Si la cobertura familiar està disponible a través del pla patrocinat per l'empresari, la prima que es dedueix la nòmina per a tota la família NO es té en compte per determinar si el pla patrocinat per l'empresari és o no assequible.
Així, si la prima de l' empleat és inferior al 9,66% dels ingressos, i si el pla de l'ocupador està disponible per a la resta de la família, es considera que tota la família té accés a una assegurança mèdica "assequible" patrocinada per l'ocupador (i per tant cap d'ells són elegibles per a les subvencions a canvi), tot i que la prima per a tota la família podria estar molt per sobre del 9,66 per cent dels ingressos.
El llindar inferior dels subsidis varia segons l'estat
Quan es va escriure l'ACA, el pla era que l'elecció de Medicaid en cada estat s'incrementés fins al 138% del nivell de pobresa a partir de 2014, i que els subsidis de prima s'iniciessin en aquest llindar i estiguessin fins al 400% del nivell de pobresa. Essencialment, tothom amb ingressos de zero a 400 per cent del nivell de pobresa tindria accés a una cobertura sanitària assequible.
Però quan la Cort Suprema va dictaminar el 2012 que els estats podrien optar per abandonar l'expansió de Medicaid, va causar problemes. No hi havia cap disposició en l'ACA per ampliar subvencions per sota del 100 per cent del nivell de pobresa, i això encara és el cas (per cert, es tractava bàsicament d'un error d'esborrany que permetia que el llindar inferior per a la subvenció fos el 100 per cent de la pobresa-en comptes de El 138% de la pobresa -en els estats que, en última instància, no van ampliar Medicaid).
A partir de juliol de 2016, hi ha 19 estats on l'expansió de Medicaid encara no ha entrat en vigor. L'expansió va tenir efecte a Louisiana el juny de 2016, però d'altra manera, el mapa d'expansió de la cobertura segueix igual que ho va fer a finals de 2015.
Wisconsin proporciona cobertura de Medicaid a tothom amb ingressos de fins al 100 per cent de la pobresa, però en els altres 18 estats, hi ha una diferència de cobertura per a adults amb ingressos per sota del nivell de pobresa, només es poden optar per Medicaid si són elegibles en funció de la seva existència , generalment molt estrictes, i no es consideren aptes per als ajuts a les primes si els ingressos de les llars estan per sota del nivell de pobresa.
Als estats on Medicaid no s'ha ampliat , l'elegibilitat per subsidis premium comença a nivell de pobresa. El 2016, això és de $ 11,880 per a un sol individu i $ 24,300 per a una família de quatre. Les persones que queden per sota d'aquest nivell de renda sovint no tenen cap accés realista a la cobertura.
Als estats on Medicaid s'ha ampliat , l'elegibilitat per subsidis premium comença amb ingressos superiors al 138 per cent del nivell de pobresa. El 2016, això és de $ 16,394 per un sol individu i $ 33,534 per a una família de quatre. Les persones amb ingressos inferiors a aquest nivell són elegibles per a Medicaid.
Quina línia d'edat fa servir per a la pobresa?
Un altre aspecte del càlcul que pot ser confús és determinar quines pautes de nivell de pobresa de l'any s'han d'utilitzar.
Cada any, el govern federal actualitza les pautes de nivell de pobresa a finals de gener. És important tenir en compte que hi ha tres taules diferents: una per a DC i els 48 estats contigus, un altre per a Alaska, i un tercer per a Hawaii (per tant, l'elegibilitat per subsidis a Hawaii i Alaska s'estén a ingressos més alts que a la resta del país , i l'elegibilitat de Medicaid també s'estén a un nivell superior en aquests estats, ja que ambdós han ampliat Medicaid).
A partir de les noves pautes de nivell de pobresa, s'utilitzen durant la resta de l'any i fins a la publicació de les directrius de l'any següent, per determinar l'elegibilitat de Medicaid i CHIP.
Però, per a l'elegibilitat per subsidis premium, no comencem a utilitzar les noves pautes de nivell de pobresa fins que la matrícula oberta comenci a la tardor. En canvi, continuem utilitzant les pautes de nivell de pobresa que existien quan es va iniciar la inscripció oberta per a l'any en curs. Així, per exemple, els plans amb les dates efectives de 2016 es van posar a la venda quan la inscripció oberta es va iniciar l'1 de novembre de 2015. En aquest moment, les directrius actuals del nivell de pobresa eren per al 2015. De manera que continuen utilitzant-se per determinar l'elegibilitat de subsidis per a tots els plans amb 2016 dates vigents.
Això significa que si esteu inscrivint en un pla amb una data efectiva de 2016 com a resultat d'un esdeveniment qualificat , l'elegibilitat de la subvenció dependrà de com es comparin els ingressos amb les pautes de nivell de pobresa de 2015 (és a dir, els subsidis no estarien disponibles per a un família de tres si els seus ingressos superen els 80.360 $, que és el 400 per cent del nivell de pobresa de 2015).
Una vegada que la matriculació oberta comenci a la tardor de 2016 per als plans vigents el 2017 , els canvis passaran a les directrius del nivell de pobresa de 2016 que es van publicar a finals de gener de 2016. Però, durant el mes de novembre, la matrícula encara estarà disponible amb una data efectiva de desembre de 2016 per a persones que estan inscrits a causa d'un esdeveniment qualificat. Per a ells, els números del nivell de pobresa 2015 encara s'aplicaran.
El llindar d'ingressos superiors depèn del cost del vostre pla
Els subsidis primaris estan teòricament disponibles per als inscrits que tenen ingressos fins al 400 per cent del nivell de pobresa. Però això no significa que tots els inscrits amb ingressos fins a aquest llindar puguin optar a subvencions de prima.
Això és degut a que els subsidis de prima estan dissenyats per mantenir el cost del segon pla de plata de menor cost a un percentatge preestablert o per sota dels ingressos de cada sol·licitant (el percentatge varia en funció dels ingressos), assumint que els ingressos no superen el 400 per cent del nivell de pobresa.
Però si la prima no subvencionada del segon pla de plata de menor cost disponible per a vostè ja és inferior al percentatge predeterminat dels seus ingressos, no és necessari subsidi. És probable que aquest escenari succeeixi quan les persones viuen en zones amb una assegurança mèdica de baix cost i per a sol·licitants més joves. Per tant, no és estrany que els joves constaten que no es beneficien de subvencions de primes, fins i tot amb ingressos que estan molt per sota del 400 per cent del nivell de pobresa.
Totes les subvencions han de ser reconciliades quan feu la vostra declaració d'impostos
Els subsidis a les primes també es coneixen com a crèdits fiscals de prima avançada (APTC). Això es deu al fet que la subvenció és en realitat un crèdit fiscal, i si se li paga a la vostra companyia d'assegurances de salut cada mes per reduir l'import que ha de pagar en primes, es paga amb antelació, en comptes d'en el moment de la presentació d'impostos.
Normalment, els crèdits fiscals no es poden reclamar fins que no publiqueu els impostos després de final d'any, però això no funcionaria bé en aquest cas ja que moltes persones podrien trobar les seves primes mensuals inacceptables sense l'APTC.
Si un APTC es paga en nom seu durant l'any, vostè i l'IRS rebran el Formulari 1095-A de l'intercanvi al gener. Utilitzarà la informació d'aquest formulari per reconciliar la vostra APTC amb el crèdit d'impostos a la qual realment té dret, un cop finalitzats els ingressos per a l'any.
Fonts:
Departament de Salut i Serveis Humans, Oficina del Secretari Adjunt de Planificació i Avaluació, Pautes de pobresa a partir del 25/01/2016.
Servei d'Ingressos Interns, Procediment d'Ingressos 2014-62 .
Servei d'Hisenda Interna, Procediment d'Ingressos 2016-24 .