Despesa sanitària en comptes de despeses flexibles
Els comptes d'estalvi sanitari i els comptes de despeses flexibles us ajuden a baixar els impostos sobre la renda, mentre que estalvieu diners per utilitzar-los per a despeses mèdiques. No obstant això, les similituds s'aturen aquí. Què ha de saber sobre les diferències entre un HSA i un FSA per poder triar l'opció que millor us convingui? Quins són els avantatges i desavantatges d'aquests plans?
Diferències entre una HSA i la FSA
Hi ha moltes diferències entre una HSA i una FSA, i sense mirar-les de prop, podeu sentir-vos confós. Vegem algunes de les diferències més importants.
HSAs i FSAs es diferencien en qui és el propietari del compte
Quan inicieu un compte de despesa flexible (FSA), en realitat no és propietari del compte; el vostre empresari ho fa. No pots portar-lo amb tu. En alguns casos, fins i tot perdre els diners, diners que ha contribuït amb els vostres xecs de pagament, a la vostra empresa. Això pot ocórrer si deixeu el vostre treball voluntàriament o es deixen anar.
Quan obriu un Compte d'estalvi de salut (HSA), sou propietari del compte i de tots els diners que conté. L'agafes amb tu quan et mous, canvieu d'ocupació i fins i tot si perdeu l'assegurança mèdica.
Gastar vs estalvi
Els comptes de despeses flexibles s'estructuren per animar-vos a gastar la major part o la totalitat dels diners. Els comptes d' estalvi de salut, d'altra banda, estan estructurats per animar-vos a estalviar .
No podeu invertir els diners reservats a una FSA, de manera que no us interessarà. Encara pitjor, perdreu fons no utilitzats al vostre empresari al final de l'any; l'utilitza o el perdeu. Els empresaris poden transferir fins a $ 500 dels vostres fons no utilitzats a la vostra FSA per a l'any que ve, però no estan obligats a fer-ho.
Qualsevol cosa que superi els 500 dòlars en el vostre compte a finals d'any desapareix a les arques de l'empresari.
D'altra banda, podeu anar tants anys com vulgueu sense gastar un cèntim de diners a la vostra HSA i, a diferència d'una FSA, els diners continuaran estant aquí. El vostre empresari no pot tocar-lo. No hi ha una data límit de finalització d'any per utilitzar-la o perdre-la.
En lloc de només assegut al vostre compte sense fer res, podeu invertir els diners a la vostra HSA. Els interessos i els guanys augmenten l'impost diferit. No paga impostos sobre guanys o contribucions quan els retireu si els utilitza per a despeses mèdiques qualificades.
Els requisits d'elegibilitat es diferencien entre una FSA i HSA
Per participar en una FSA, heu de tenir un lloc de treball amb un empresari que ofereixi una FSA. L'empresari decideix les regles d'elegibilitat. El compte està enllaçat amb el vostre treball.
Per participar en un HSA, heu de tenir un Pla de salut High Deductible qualificat o HDHP. Si esteu en Medicare , no és apte per iniciar una HSA. Si teniu una pòlissa d'assegurança mèdica més tradicional, ja sigui a més del vostre HDHP o en lloc d'un HDHP, no és apte. Si algú més pot reclamar-vos com a dependent de la declaració d'impostos, no és apte, fins i tot si no el reclama.
Si teniu una FSA, no és apte per iniciar una HSA tret que la seva FSA sigui un compte de despesa flexible amb finalitats limitades. Aquestes FSA especials només es poden utilitzar per pagar la visió i les despeses dentals. Si teniu una FSA i voleu iniciar una HSA, teniu dues opcions: consulteu amb el vostre empresari per veure si la vostra FSA és una FSA de propòsit limitat, o esperar fins al proper any i desfer-vos de la FSA.
L'HSA està dissenyat per ajudar-vos a fer front als alts deduïbles associats als plans d'assegurança mèdica HDHP. Encara que l'inici de la vostra HSA es pugui associar al vostre treball, el compte no està enllaçat amb el vostre treball; està lligat a l'assegurança mèdica HDHP.
De fet, ni tan sols haureu de tenir una feina per iniciar una HSA.
Què passa amb el vostre compte quan perd els seus disturbis laborals
Si perdeu la feina, en general, perdeu la vostra FSA i els diners en ell. Ni tan sols podeu utilitzar els vostres diners de la FSA per pagar les primes d' assegurança mèdica de COBRA .
En canvi, quan perdeu la vostra feina, conserveu la vostra HSA i tots els fons. Si perdeu l'assegurança mèdica HDHP juntament amb el vostre treball, no podreu contribuir amb més fons al vostre HSA fins que obtingueu un altre pla de salut HDHP. Tanmateix, encara podeu retirar fons per gastar en despeses mèdiques elegibles, fins i tot si ja no teniu un HDHP. De fet, fins i tot podeu utilitzar els vostres fons HSA per pagar les vostres primes d'assegurança mèdica COBRA o pagar les primes d'assegurança mèdica si rebeu beneficis d'atur del govern.
Qui pot contribuir a una FSA vs. HSA
Amb una FSA, només tu o el teu empresari poden contribuir, i molts empresaris no ho desitgen. Les contribucions de la FSA generalment es fan mitjançant deduccions de la nòmina abans de l'impost, i s'ha de comprometre a tenir una quantitat específica extreta de cada xec de pagament durant tot l'any. Un cop fet el compromís financer, no podeu canviar-lo fins al proper període de matrícula oberta.
Amb una HSA, no estàs bloquejat en un any complet d'aportacions. Podeu canviar l'import de la vostra contribució si ho voleu fer. Qualsevol pot contribuir al vostre HSA: el vostre empresari, vostès, els vostres pares, el vostre ex-cònjuge, qualsevol persona. No obstant això, les contribucions de totes les fonts combinades no poden ser més que el límit màxim anual establert per l'IRS.
Podeu contribuir més a una HSA que a una FSA
Les regles de l'IRS limiten la quantitat de diners lliure d'impostos que es poden escampar tant en HSA com en FSA. Per a una FSA, podeu contribuir fins a 2.650 dòlars el 2018. No obstant això, el vostre empresari pot aportar limitacions més estrictes a les vostres contribucions FSA si ho prefereix.
Quant pot contribuir a un HSA canvia cada any i depèn de si té cobertura familiar HDHP o una cobertura HDHP única.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Cobertura autònoma només de 55 anys | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Cobertura familiar menors de 55 anys | $ 6,750 | $ 6,900 |
| Cobertura només autònoma de 55 anys més | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Família amb edat de 55 anys | $ 7,750 | $ 7,900 |
Qui és responsable dels retirs HSA vs. FSA
Atès que el vostre empresari tècnicament posseeix el vostre compte de FSA, les càrregues administratives d'aquest tipus de compte cauen en el vostre empresari. Per exemple, és responsabilitat del seu empresari assegurar-se que els fons retirats de la FSA només es gasten en despeses mèdiques elegibles.
Amb un HSA, el buck s'atura amb tu. Sou responsable de la comptabilització dels dipòsits i retirades d'HSA. Cal que mantingueu registres suficients per mostrar a l'IRS que vau gastar qualsevol retirada de les despeses mèdiques elegibles o que haurà de pagar impostos sobre la renda més una pena de 20 per cent en els fons retirats. Qualsevol any que faci un dipòsit o retiri del seu HSA, haurà de presentar el Formulari 8889 amb els seus impostos federals sobre la renda.
HSA Vs FSA-Only One es pot utilitzar com a fons d'emergència
Com que sou propietari del vostre HSA, sou el que decideix quan treure els diners i per a què utilitzar-lo. Si decideix treure-lo per una cosa que no és una despesa mèdica elegible, pagareu una pena rígida del 20 per cent en ella. Addicionalment, els ingressos no mèdics s'afegiran als ingressos aquest any, de manera que també pagareu impostos més alts.
Tot i que potser no us recomanem, i pot ser que no sigui un ús intel·ligent dels fons a la vostra HSA, pot ser reconfortant saber que tens una pila de diners que pots accedir en cas d'emergència si és necessari. No obstant això, també heu de pagar les penes.
Amb una FSA, no se't permetrà retirar els diners per res més que una despesa mèdica elegible. Si la teva casa es crema i tu i el teu nen s'enfronten a viure al carrer ... fort sort. No podeu utilitzar els vostres diners de la FSA per a l'habitatge, per molt desesperats que siguis.
HSA Vs FSA-Only One es pot utilitzar per ajudar a planificar la jubilació
Tot i que no es considera que els comptes de jubilació de la FSA són cada vegada més usats com una manera addicional d'estalviar per a la jubilació. Atès que una FSA pot ser utilitzada per a despeses mèdiques elegibles o perden a terme al final de l'any, no pot ajudar-vos a planificar-se per a la jubilació (excepte els diners que pugueu estalviar i d'una altra manera invertir que s'utilitzi sense impostos per motius mèdics elegibles).
FSA vs HSA-Only One us permet retirar diners que encara no heu ingressat
Amb un HSA, només podeu retirar diners que realment estiguin al compte. Tanmateix, amb una FSA, podeu retirar tota la vostra contribució anual tan aviat com hàgiu fet la primera contribució de l'any.
Per exemple, diguem que heu compromès a tenir 1.200 dòlars a l'any, que són de 100 dòlars al mes, la nòmina es dedueix i es diposita a la vostra FSA. Si es posa malalt i ha de pagar tota la seva franquícia de 1.500 dòlars de descompte al febrer, només tindrà $ 100- $ 200 en la seva FSA. No hi ha cap problema, podeu retirar tota la vostra contribució anual de 1.200 dòlars, tot i que encara no heu contribuït encara.
Tindreu un saldo negatiu de la FSA, però les vostres contribucions continuaran amb cada xec de pagament. A finals d'any, el vostre saldo FSA serà zero. Què passa si deixes la teva feina abans de final d'any? No haureu de tornar a pagar la diferència.
HSA vs FSA en diferents etapes de la vida
Si bé hi ha moltes diferències de tipus de comptabilitat entre un HSA i un FSA, l'elecció d'un pla també pot reduir-se a les despeses mèdiques esperades. Si teniu fills petits i són relativament sans, una FSA pot ser una bona opció per al tipus de copays i altres despeses que trobareu. Si teniu una condició mèdica important, però, i l'HSA que ha estat construint pot proporcionar una major cobertura per ajudar a aquestes majors despeses de butxaca.
Línia inferior sobre les diferències entre una HSA i la FSA
Tot i que tant HSA com FSA es promocionen com a forma de reduir la quantitat d'impostos que paga, hi ha moltes diferències. Com a resum ràpid, aquests plans es diferencien a:
- Qui és el propietari del compte
- Elegibilitat
- Què passa si perds la feina?
- Qui pot contribuir?
- Quant podeu contribuir
- Qui és responsable de les retirades i qui és responsable de provar documentació que s'utilitza per a una despesa mèdica elegible
- Si es pot utilitzar per a una emergència
- Si es pot utilitzar per ajudar a planificar la jubilació
- Si podeu retirar diners que encara no heu dipositat
- Despesa vs estalvi
- Ja sigui que els fons s'incrementin o caduquin al final de l'any
Tenir una HSA o FSA és una forma de reduir els ingressos fiscals que gasta en despeses mèdiques. Tot i que és útil, l'import que podeu aportar pot estar molt per sota de les vostres despeses de butxaca si teniu una condició mèdica important. Encara podeu utilitzar dòlars lliures d'impostos per a aquestes despeses si l'import no cobert per la vostra FSA o HSA supera el 10 per cent dels ingressos bruts ajustats. Obteniu més informació sobre com es dedueixen les despeses mèdiques dels vostres impostos
> Font:
> Servei d'Ingressos Interns. Número del Tema: 502-Despeses mèdics i dentals. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502